具備通用財務軟件的基本功能
會計軟件本質上是財務軟件，必須具備財務軟件的基本功能。例如，帳戶設置；錄入、審核、打印憑證；賬簿的查詢和打印；會計報表的生成等。
由于簿記員通常同時為多家公司記賬，因此這些公司的賬目通常很簡單。因此，會計軟件的功能相對簡單。一般來說，沒有非常復雜的模塊，例如采購、銷售和庫存。雖然一些會計人員不直接使用這些大型財務軟件作為會計軟件，但他們感到很麻煩，因為在使用過程中許多功能都不可用。
出于與上述相同的原因，會計軟件必須能夠完成多個公司的賬目，并且一些功能應該一次完成，例如一次結轉、關閉和生成所有賬套的會計報告，而不是一次生成一個賬套，以提率。
會計軟件一般由會計人員獨立安裝和初始化，因此要求會計軟件必須具有容量小、易于安裝和卸載的特點且是綠色軟件。
由于簿記代理服務于多個企業，并且經常在多個企業之間來回工作，因此要求會計軟件具有可移植性。好的會計軟件通常被做成綠色軟件，可以直接安裝在U盤上。
公司是否選擇“代理記賬”取決于公司是否具備專職會計人員的條件，由各單位根據自身會計業務需要決定
對一般來說，單位的規模、經濟業務和財政收支的復雜性、經營管理的要求是決定單位是否配備專職會計師的主要因素。規模大、經濟業務多、財政收支大、經營管理要求高的單位，一般應單獨設置會計機構，配備專職會計人員，及時組織本單位各項經濟活動和財政收支的核算，實施有效的會計監督，確保會計工作的效率和會計信息的質量。可見,受托記賬的單位應當而且必須是應當記賬的小型經濟組織和個體工商戶。至于什么是小型經濟組織，中國沒有明確的判斷標準。一般可以根據注冊資本、銷售額、從業人員、總資產等綜合判斷。應當建賬的個體工商戶，是指從事生產經營，有固定生產經營場所，不免除建賬義務的個體工商戶。
代理記賬公司需要明確指出，單位是否設置專職會計師由單位自行決定，但建賬是強制性要求，是否建賬的終核查權屬于主管行政機關。
1.代理各種稅種的納稅申報、企業稅務狀況的自查、各種稅務業務的清算；
2.代理企業稅收總體安排、投資項目納稅評估、涉稅文件制作；
3.建立企業稅務會計制度，運用稅收制度，設計企業財務制度；
4.協助企業進行股份制改革和企業間并購，代理設計經營管理制度；
5.為企業提供報告分析等管理建議。
