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信用證是銀行信用為商業信用所作的一種擔保。信用證多是開證銀行依照申請人的請求而開立的,信用證的要求、指示、付款、金額等條款,其依據是申請人的開證申請書所列的內容,它也是基礎合同(買賣合同)的主要內容,該合同內容能否得到履行,則依賴于買賣雙方的商業信用。信用證的開立將這種商業信用轉化為一種銀行信用,即銀行信用為商業信用所做的一種擔保。
遠期信用證的受益人提示了匯票和單據后,只能在信用證規定的日期獲得付款,在此之前,進口商也無須償付。因此,這實際上是出口商為進口商提供貸款,解決了進口商的資金周轉困難。出口商接受遠期信用證要承擔一定的風險。在獲得付款之前,若開證行破產,出口商就失去了信用證的保障;若由于進口地政局不穩、經濟混亂或兩國關系惡化,而使兩國間的支付不可能,即使開證行愿意承擔其信用證下的責任,也可能無法付款。
開國際信用證流程是怎么規定的?
1、買賣雙方在貿易合同中規定使用跟單信用證支付。
2、買方通知當地銀行(開證行)開立以賣方為受益人的信用證。
3、開證行請求另一銀行通知或保兌信用證。
4、通知行通知賣方,信用證已開立。
5、賣方收到信用證,并確保其能履行信用證規定的條件后,即裝運貨物。
6、賣方將單據向指定銀行提交。該銀行可能是開證行,或是信用證內指定的付款、承兌或議付銀行。
7、該銀行按照信用證審核單據。如單據符合信用證規定,銀行將按信用證規定進行支付、承兌或議付。
8、開證行以外的銀行將單據寄送開證行。
9、開證行審核單據無誤后,以事先約定的形式,對已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。
10、開證行在買方付款后交單,然后買方憑單取貨。
